Классификация банковских кредитов.

По способу выдачи (предоставления) кредита:

а) наличные или безналичные кредиты (путем перечисления средств со счета на счет или путем выдачи на­личных денег со счета);

б) рефинансирование (переучет векселей, покупка ресурсов на межбанковском рынке, выпуск коммерческим банком облигаций и других долговых обязательств);

в) переоформление (реструктуризация) долга;

г) вексельные кредиты.

Кредиты предоставляются в национальной валюте, в валюте страны кредитора, в валюте третьей страны.

Возможны двусторонние и многосторонние (кредитование банковским консорциумом; синдицированные кредиты) сделки.

Кредиты могут быть:

а) разовые кредиты, т. е. выдаваемые одной сум­мой; б) лимитированные кредиты (овердрафт; кредитные линии).

Кредитная линия предполагает использование заемных средств в преде­лах установленного лимита. В его рамках предприятия могут получать де­нежные средства на цели, предусмотренные договором, и возвращать их в те­чение действия договора кредитной линии. Существуют следующие виды кредитных линий: а) сезонная; б) возобновляемая, т. е. клиент после погаше­ния задолженности по кредиту имеет право опять получить кредит в преде­лах установленного лимита; в) кредитная линия с уведомлением клиента о верхнем пределе кредитования, превышение которого недопустимо, или предполагает выплату повышенных процентов; г) подтверждаемая линия — каждый раз клиент обязан согласовывать условия предоставления конкрет­ной суммы в рамках кредитной линии.

Овердрафт представляет собой устранение временного недостатка обо­ротных средств у предприятия для осуществления текущих платежей по­средством кредитования расчетного счета клиента банка за счет денежных средств банка в сумме не более 10—15% от ежемесячного оборота по расчет­ному счету клиента. Предоставляется, как правило, под поступление денеж­ных средств на расчетный счет клиента, которые тут же списываются в пога­шение овердрафта, т. е. фактически без обеспечения (хотя оно может быть предусмотрено по договору с банком).

По критерию обеспеченности кредиты делятся на обеспеченные и необес­печенные. Необеспеченные кредиты встречаются в отечественной практике достаточно редко. Чаще всего такие кредиты предоставляют фирмы или бан­ки свои сотрудникам. Обеспеченные кредиты — основная разновидность со­временного банковского кредита, в котором находит свое практическое выра­жение один из базовых принципов кредитования. В роли обеспечения может выступить любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собствен­ности, чаще всего — недвижимость или ценные бумаги. При нарушении заем­щиком своих обязательств это имущество реализуется с целью возмещения понесенных убытков. Размер выдаваемой ссуды, как правило, меньше сред­нерыночной стоимости предложенного обеспечения и определяется согла­шением сторон.

В зависимости от сроков погашения кредиты подразде­ляются на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. Краткосрочные кредиты, предоставляются, как правило, на пополнение оборотных средств (текущее кредитование оборотного капитала) заемщика. Наиболее активно применяются на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг. Срок погаше­ния по этому виду кредита обычно не превышает одного года. Среднесроч­ные кредиты предоставляются на срок от одного года до трех лет на цели как производственного, так и чисто коммерческого характера. Наибольшее рас­пространение получили в аграрном секторе и при частичной модернизации производства. Долгосрочные кредиты, используются, как правило, в инвести­ционных целях. Как и среднесрочные ссуды, они обслуживают движение ос­новных средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ре­сурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического пере­вооружения, нового строительства на предприятиях всех сфер экономики. Средний срок погашения обычно составляет от трех до пяти лет, но может достигать 25 и более лет, особенно при получении соответствующих финан­совых гарантий со стороны государства.

По способу погашения кредиты подразделяются на: 1) кредиты, погашае­мые одной суммой в конце срока; 2) кредиты, погашаемые в рассрочку; 3) кре­диты, погашаемые неравными долями в течение срока кредита (как правило, с предоставлением льготного периода).
Перейти на страницу: 1 2

Классификация банковских кредитов.

Классификация банковских кредитов.


Кредиты, погашаемые единовременным взносом (платежом) со стороны заемщика, — традиционная форма возврата краткосрочных ссуд, весьма функциональная с позиций юридического оформления, так как не требует использования механизма исчисления дифференцированного процента.

Конкретные условия (порядок) возврата кредитов, погашаемых в рас­срочку в течение всего срока действия кредитного договора, определяются до­говором. Такой способ погашения используется, как правило, при средне­срочных кредитах. Для долгосрочных кредитов на инвестиционные цели час­то применяется льготный период (до года), в течение которого заемщик не уплачивает ни процентов, ни части долга. За это время заемщик успевает ус­тановить оборудование и запустить производство.

В зависимости от экономического содержания и назначения ссуды подразделяются следующим образом:

1. ссуды на коммерческие цели:

а) на временные нужды финансирования текущих потребно­стей в оборотном капитале промышленных, торговых, сель­скохозяйственных предприятий;

б) для капитальных вложений, расширения и модернизации основного капитала в различных отраслях;

. в) для биржевых спекуляций;

2. потребительские или персональные ссуды на жилищное строительство, покупку потребительских товаров длительного пользования, оплату обучения, лечения и т.п.

По категориям заемщиков различают такие банковские ссуды:

• акционерным компаниям и частным предприятиям (про­мышленным, торговым, коммунальным, сельскохозяйственным, брокерским);

• кредитно-финансовым учреждениям (и прежде всего банкам);

• населению;

• правительству и местным органам власти.

По видам процентной ставки кредиты делятся на: кредиты с фиксирован­ной процентной ставкой и кредиты с плавающей процентной ставкой.

Согласно различным способам взимания процента выделяют несколько видов кредитов. Во-первых, кредиты, процент по которым выплачивается в момент общего погашения кредита. Традиционная для рыночной экономи­ки форма оплаты краткосрочных ссуд, имеющая наиболее функциональный с позиции простоты расчета характер.

Во-вторых, кредиты, процент по которым заемщиком выплачивается равномерными взносами в течение всего срока действия кредитного догово­ра. Традиционная форма оплаты средне- и долгосрочных ссуд, имеющая дос­таточно дифференцированный характер в зависимости от договоренности сторон (например, по долгосрочным ссудам выплата процента может начи­наться как по завершении первого года пользования кредитом, так и спустя более продолжительный срок).

Наконец, кредиты, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи их заемщику. Для развитой рыночной экономики эта форма абсолютно нехарактерна и используется лишь ростовщическим ка­питалом.

Банковское кредитование предприятий и других организационно-правовых структур на производственные и социальные нужды осуществляется при стро­гом соблюдении принципов кредитования. Которые представляют собой основу, главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущ­ность и содержание кредита, а также требования объективных экономиче­ских законов, в том числе и в области кредитных отношений.

Перейти на страницу: 1 2

Классификация банковских кредитов.

Классификация банковских кредитов.




Оставьте комментарий к этой записи ↓

Ваше имя *

Ваш email *

Ваш сайт

Ваш отзыв *

* Обязательные для заполнения поля