Ликвидность

коммерческого банка

Ликвидность банка – это его способность без значительных потерь превращать активы в платежные средства для своевременного выполнения своих обязательств перед вкладчиками и кредиторами.

Ликвидность банка предполагает своевременное выполнение всех взятых на себя обязательств. При этом источниками средств для выполнения обязательств являются денежная наличность банка, выраженная в остатках денег в кассе и на корреспондентских счетах, а также активы, которые можно быстро превратить в наличность.

«На практике ликвидность банка определяется путем оценки ликвидности его баланса; баланс считается ликвидным, если средства по активу позволяют за счет быстрой их реализации покрыть срочные обязательства по пассиву».[11]

В нашей стране оценка активов банка по степени риска производится на основании Инструкции ЦБ «О порядке регулирования деятельности банков» № 1 от 01.10.97 г. «Активы банка в зависимости от степени риска вложений и их возможного обесценения подразделяются на 5 групп, для которых устанавливаются следующие коэффициенты риска:

Коэффициент

Активы риска

(в процентах)

I группа

- средства на корреспондентском и депозитном счетах в Банке России 0

- обязательные резервы, перечисленные в Банк России 0

- средства банков, депонированные для расчетов чеками 0

- касса и приравненные к ней средства, драгоценные металлы в хранилищах и в пути 2

- счета расчетных центров ОРЦБ в учреждениях Банка России 0

- средства на накопительных счетах при выпуске акций 0

- счета кредитных организаций по кассовому обслуживанию филиалов 0

- вложения в облигации Центрального банка Российской Федерации (Банка России),

не обремененные обязательствами 0

- вложения в государственные долговые обязательства стран из числа

"группы развитых стран", не обремененные обязательствами 0

- денежные средства Уполномоченных банков, имеющих разрешение на открытие

и ведение специальных счетов типа "С", депонируемые в Банке России 0

II группа

- ссуды, гарантированные Правительством РФ, в части, под которую получены гарантии 10

- ссуды под залог драгоценных металлов в слитках, в части, равной их рыночной стоимости 10

- средства в расчетных центрах ОРЦБ 10

- средства участников расчетных центров ОРЦБ, депонируемые для завершения расчетов,

по операциям ОРЦБ 10

- вложения в государственные долговые обязательства и облигации внутреннего и внешнего

валютных займов Российской Федерации, не обремененные обязательствами 10

- вложения в государственные долговые обязательства стран, не входящих в число

"группы развитых стран", не обремененные обязательствами 20

- ссуды и прочие средства, предоставленные банком Министерству финансов РФ 10

- векселя, эмитированные и авалированные органами федеральной власти 10

III группа

- вложения в долговые обязательства субъектов Российской Федерации и местных

органов самоуправления, не обремененные обязательствами 20

- средства на корреспондентских счетах в банках-нерезидентах стран из числа

"группы развитых стран" в СКВ 20

- кредиты и депозиты, предоставленные банкам-нерезидентам стран из числа

"группы развитых стран" 20

- ссуды под залог ценных бумаг субъектов Российской Федерации и местных органов

самоуправления, в части, равной рыночной стоимости указанных бумаг 20

- ссуды клиентам, предоставленные банками со 100%-ным участием иностранных

инвестиций, под гарантии, полученные от материнских банков стран из числа
Перейти на страницу: 1 2 3

Ликвидность

Ликвидность
коммерческого банка


коммерческого банка

Серьезное влияние на ликвидность банка оказывает сопряженность активов и пассивов по суммам и срокам. Необходимо внимательно следить за тем, чтобы суммы и сроки инвестирования денежных средств не сильно отличались от тех, на которые банк их получил от клиентов.

К внутренним факторам, от которых зависит степень ликвидности банка, относится менеджмент. Высокий уровень менеджмента предполагает наличие квалифицированных специалистов, создание необходимой информационной базы, а также понимания руководством банка необходимости создания системы управления деятельностью банка.

Еще один фактор – имидж. Положительный имидж банка позволяет ему иметь преимущества перед другими банками в привлечении ресурсов и таким образом быстрее устранить недостаток в ликвидных средствах. Банку с хорошей репутацией легче обеспечивать стабильность своей депозитной базы. Он имеет больше возможностей устанавливать контакт с финансово устойчивыми клиентами, а значит обладать более высоким качеством активов.

Таким образом, ликвидность банка есть качественная характеристика деятельности банка, обусловленная множеством факторов, находящихся в постоянном изменении.

Перейти на страницу: 1 2 3

Ликвидность

Ликвидность
коммерческого банка


коммерческого банка

"группы развитых стран", в части, под которую получены гарантии 20

- средства на корреспондентских и депозитных счетах в драгоценных металлах в банках

стран из числа "группы развитых стран" 20

- средства на счетах участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях 20

- ссуды, выданные органам государственной власти субъектов Российской Федерации

и местным органам самоуправления 20

- ссуды, выданные банком, по которым надлежащее исполнение обязательств заемщика

обеспечено поручительствами органов государственной власти субъектов Российской

Федерации, в части, равной ответственности указанного органа власти по поручительству 20

- синдицированные и аналогичные им ссуды в части, равной величине предоставленных

банку третьими лицами средств 20

- ссуды под залог государственных ценных бумаг Российской Федерации в части, равной

рыночной стоимости указанных бумаг 20

- векселя организаций-экспортеров, удовлетворяющие определенным критериям 20

IV группа

- средства на счетах в банках-резидентах РФ 70

- средства на счетах в банках-нерезидентах стран, не входящих в число "группы развитых

стран", кроме средств на счетах в банках-нерезидентах стран ближнего зарубежья 70

- ценные бумаги для перепродажи 70

- средства на корреспондентских и депозитных счетах в драгоценных металлах в банках -

резидентах РФ и в банках - нерезидентах стран, не входящих в число "группы развитых стран" 70

V группа

- все прочие активы банка 100»[12]

Оценивая вышеуказанную группировку активов можно заметить следующую зависимость: «чем выше доходность активов банка, тем больше риск операций по ним, но тем ниже уровень ликвидности баланса, а следовательно, и платежеспособность банка в целом и , наоборот».[13]

На ликвидность влияет множество факторов внутреннего и внешнего порядка, определяющих качество деятельности банка.

К числу факторов внутреннего порядка относятся: собственный капитал банка, качество его активов, качество депозитов, зависимость от внешних источников, сопряженность активов и пассивов по срокам, грамотный менеджмент, имидж.

Собственный капитал банка - наличие значительной абсолютной величины собственного капитала как главного защитного источника поглощения риска активов и гарантирования средств вкладчиков. Основу собственного капитала составляют уставный фонд и другие фонды банка, предназначенные для разных целей, в том числе и для обеспечения финансовой устойчивости банка. Чем больше собственный капитал банка, тем выше его ликвидность.

Другим фактором, влияющим на ликвидность банка, является качество его активов, которое определяется на основе четырех критериев: ликвидности, рискованности, доходности и диверсифицированности.

Также фактором, определяющим степень ликвидности банка, является качество его депозитной базы. Депозитную базу образуют средства юридических и физических лиц на расчетных и текущих счетах, в срочных депозитных и сберегательных вкладах. Критерием качества депозитов (до востребования, срочных и сберегательных) является их стабильность. Чем больше стабильная часть депозитов, тем выше ликвидность банка, поскольку в этой части аккумулированные ресурсы не покидают банк.

Ликвидность банка обусловливается также его зависимостью от внешних источников, которыми, например, являются межбанковские кредиты, которые в разумных пределах не представляют угрозы для ликвидности, а позволяют устранить текущий недостаток ликвидных средств. Но в случае, когда межбанковский кредит занимает основное место в привлеченных ресурсах, кризис на межбанковском рынке может привести к банкротству банка.
Перейти на страницу: 1 2 3

Ликвидность
коммерческого банка




Оставьте комментарий к этой записи ↓

Ваше имя *

Ваш email *

Ваш сайт

Ваш отзыв *

* Обязательные для заполнения поля